建科机械:东兴证券股份有限公司对于公司初次

东兴证券股份有限公司对于建科机械(天津)股份有限公司

初次公开发行股票并在创业板上市

发行保荐工作报告

保荐机构(主承销商)

(北京市西城区金融大巷5号(新浩荡厦)12、15层)

二零二零年仲春

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声 明

东兴证券股份有限公司及本项目保荐代表人王秀峰、李刚刚安依据《中华人民共跟国公司法》、《中华人民共跟国证券法》、《初次公开发行股票并在创业板上市治理方式》、《证券发行上市保荐业务治理方式》、《发行证券的公司信息披露内容与款式准则第27号—发行保荐书跟发行保荐工作报告》及《对于进一步先进初次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的看法》等有关法律、法规跟中国证监会的有关规定,诚实守信,懒勉尽责,严格依照依法制订的业务规则、行业执业标准跟道德准则出具本发行保荐工作报告,并保障发行保荐工作报告的真实性、精确性跟完整性。本发行保荐工作报告中如无特别阐明,相关用语或简称存在与《建科机械(天津)股份有限公司初次公开发行股票并在创业板上市招股阐明书(封卷稿)》中雷同的含意,相关看法均截至本发行保荐工作报告出具之日。

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目 录

第一节 项目运作流程 ...... 3

一、保荐机构项目审核流程 ...... 3

二、本次证券发行项目破项审核历程 ...... 5

三、本次证券发行项目执行主要历程 ...... 6

四、保荐机构内部核对部门审核本次证券发行项目的主要历程 ...... 13

五、保荐机构内核小组审核本次证券发行项目的主要历程 ...... 13

第二节 项目具备的问题及其解决情况 ...... 15

一、项目执行成员在渎职考察历程中觉察跟关注的主要问题以及关于主要问题的研究、

剖析与处理情况 ...... 15

二、内部核对部门关注的主要问题跟关于内部核对部门看法的具体落实情况 ...... 18

三、内核小组会议讨论的主要问题、审核看法及关于内核小组看法的具体落实情况 . 20

第三节 专项核对情况 ...... 44

一、保荐机构核对证券服务机构出具专业看法的情况以及该等专业看法与保荐机构的

判断能否具备重大差异情况的阐明 ...... 44

二、保荐机构依据《对于进一步先进初次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问

题的看法》(中国证券监督治理委员会布告【2012】14号)要求进行核对的情况 44

三、保荐机构依据《对于初次公开发行股票并上市公司招股阐明书中与盈利能力相关

的信息披露指引》(证监会布告【2013】46号)要求进行核对的情况 ...... 64

四、保荐机构对于发行人现金分成有关事项的核对看法 ...... 71

五、保荐机构依据《发行监管问答—对于与发行监管工作相关的私募投资基金备案问

题的解答》的规定关于相关投资方进行核对的情况 ...... 74

六、保荐机构对于发行人初次公开发行股票摊薄即期报答及其弥补法子的核对看法

...... 89

七、关于招股阐明书等信息披露资料的核对看法 ...... 92

八、保荐机构内部问核的实行情况 ...... 92

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第一节 项目运作流程

一、保荐机构项目审核流程

本保荐机构树破了完善的保荐业务渎职考察轨制、辅导轨制、内部核对轨制、持续督导轨制、持续培训轨制跟保荐工作底稿轨制等内部掌握轨制。依据证监会《证券公司投资银行类业务内部掌握指引》要求,本保荐机构保荐业务树破了三道内部掌握防线,具体为:(一)项目组跟业务部门形成第一道防线;(二)质量掌握部形成第二道防线;(三)内核治理部、合规法律部等相关部门形成第三道防线。本保荐机构内部项目审核流程主要包括破项审议流程、质量掌握审核流程、内核流程跟后续治理流程。

(一)项目破项审议流程

本保荐机构投资银行治理委员会下设保荐承销与并购重组业务破项委员会(以下简称“破项委员会”)作为保荐承销与并购重组业务的破项审议机构,关于投资银行项目能否予以破项做出决议。具体流程如下:

1、破项申请及业务部门内部审核

项目组经过初步渎职考察,觉得项目合乎保荐机构破项规范,提交利益矛盾自查表及相关证明资料、破项申请报告跟其他有助于体会项目质量跟危险的资料。

业务部门专职合规人员关于利益矛盾情形进行审查,关于审查效果发标明确看法。项目负责人、业务部门负责人关于全套破项申请文件进行审查并签署审核看法。

2、质量掌握部、合规法律部审核

质量掌握部关于项目能否合乎破项规范跟条件进行核对跟判断,发标明确的审核看法。

合规法律部关于利益矛盾情况进行审查,发标明确看法。

3、破项审议跟表决